PG电子金融学概论（第2版）全套教学课件pptx金融学概论（第2版）全套教学课件.pptx金融学概论（第2版）全套教学课件.pptx金融学概论（第2版）全套教学课件.pptx金融学概论（第2版）全套教学课件.pptx金融学概论（第2版）全套教学课件.pptx金融学概论（第2版）全套教学课件.pptx

　　0.导论1.第1章 货币与货币制度2.第2章 信用与利息3.第3章 金融机构体系4.第4章 商业银行业务5.第5章 金融市场6.第6章 保险与保险业务7.第7章 金融信托与融资租赁8.第8章 国际金融9.第9章 货币供求10.第10章 通货膨胀与通货紧缩11.第11章 中央银行与货币政策导 论需解决四个问题什么是金融、金融学概论？建立对金融与金融学概论的基本认识0102为什么要学习？03如何学习好？04本课程内容、安排与要求导论金融货币（资金）的融通什么是货币？为什么？现实的货币有哪些？货币谁发行？个人、企业、政府资金从哪儿来？需要多少？….导论为什么？经济、经营、生活需要谁来作？银行 保险 信托 交易所融通如何融通？（直接间接）谁来管？金融[1] 指货币的发行、流通和回笼，的发放和收回，存款的存入和提取，汇兑的往来等经济活动。金融（FIN）就是对现有资源进行重新整合之后，实现价值和利润的等效流通。（专业的说法是：实行从储蓄到投资的过程，狭义的可以理解为金融是动态的货币经济学。金融是人们在不确定环境中进行资源跨期的最优配置决策的行为。网址：/item导论实训一：了解金融从手机开始：充分利用互联网学习的便利性和丰富性打开手机 ，上网查一下内容，回答问题：1. 在百度百科上查“金融”一词，看网上对金融的不同定义，金融的本质，金融构成要素有哪些？为什么银行借贷是典型的金融活动……?2. 上网查什么是“庞氏骗局”，有那些变种？3. 查经济学上的“剪羊毛”是什么意思？4. 查看《美国金融危机秘史》视频，思考金融危机的起因和危害？导论金融学概论及研究对象金融学是从经济学分化出来的、研究资金融通（规律与问题）的学科。金融学涵盖有关货币、银行、国际收支、金融体制结构、金融危机、金融发展、金融政策的研究等。也可认为金融学是寻找价值规律和财富规律的学说。主要包括四大业务领域：银行、证券、保险、信托。导论为什么要学习？金融的本质：价值流通金融的核心：跨时空的价值交换金融的构成要素：货币资金、工具、机构、场所、政策、监管。金融无处不在，个人、企业、社会、政府都有意无意的参与到金融活动中来，金融学就是关于财富的学问。因此，在金融时代，每个人必须掌握一定的金融知识和技能。金融在现代经济中的地位愈来愈重要金融发达程度是衡量一国经济发展得重要指标现代经济导论怎么办？如何学？指导思想：马列主义的哲学思想和方指导，结合社会实践学习。 方式方法：互联网+，知行合一理实一体内容、安排及要求（总12章，重点学9章，理论4章，实务5章，政策3章，48学时，扩展16学时）PPT模板下载：/moban/行业PPT模板：/hangye/ 节日PPT模板：/jieri/ PPT素材下载：/sucai/PPT背景图片：/beijing/ PPT图表下载：/tubiao/优秀PPT下载：/xiazai/ PPT教程： /powerpoint/Word教程： /word/ Excel教程：/excel/ 资料下载：/ziliao/ PPT课件下载：/kejian/ 范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/ 教案下载：/jiaoan/ PPT论坛： 感谢聆听第一章货币与货币制度第一章 货币与货币制度学习要点通过本章的学习，使学生理解货币的本质和职能，了解货币制度的演变过程和我国的人民币制度，熟悉现实中货币层次的划分和计量。第一章 货币与货币制度什么是货币？人们日常叫钱你是如何定义货币的？货币出现后如何规范，即货币制度设计？有哪些制度形式？现实中的货币如何定义，即货币是什么？本章主要核心就是对货币定义。 想想你喜欢货币吗？为什么？货币有何用处，即功能？他和我们吃的食物、穿的衣服等有何不同？一132货币的本质货币形式的演变货币的职能货币的本质与职能货币与货币制度货币制度的内容货币制度的演进 我国的货币制度货币制度货币层次的划分与计量货币层次的划分货币计量知识结构货币的本质和职能01货币的本质（定义）02货币形式的演变——货币的前世今生03货币的职能（功能）第一节 货币的本质和职能开启金融之门的钥匙《货币》/jilupiand1156a617757f97c.html#curid=313700_b05222f82ab64436bef94ab8d3b13367/jilupiand1156a617757f97c.html#curid=313700_b05222f82ab64436bef94ab8d3b13367?第一节 货币的本质和职能答案：货币为什么？因为金融就是货币资金的流通小游戏：同学之间进行物物交易和商品交易回答问题：为什么要交换 为什么没有交易成功 如何才能便利的促成交易想一想：生活中没有货币会出现什么问题？第一节 货币的本质和职能什么是货币？货币，俗称“钱”，可以说是世界上最普通又是最神奇的东西了!孔方兄与阿赌物的对立——道德的困惑莎士比亚说：“金子！黄黄的，发光的，宝贵的金子！只要这一点儿，就可以使黑的变成白的，丑的变成美的，错的变成对的，卑贱变成尊贵，老人变成少年，懦夫变成勇士…… ”大型纪录片《货币》第一集前言 第一节 货币的本质和职能货币的本质第一节 货币的本质和职能货币的本质马克思的定义：是固定地充当一般等价物的特殊商品，体现着一定的社会生产关系西方的定义：在交易和债务清偿中普遍接受的东西现实中的定义（政府的定义）——即货币层次的划分金属货币实物货币代用货币货 币电子货币信用货币第一节 货币的本质和职能货币形式的演变货币形态的变化第一节 货币的本质和职能形形色色的货币人民币与美元一国三币美元、英镑、卢布、泰铢、马克….跨国货币——欧元想一想：现代的货币有哪些？第一节 货币的本质和职能货币的职能基本功能：价值尺度、流通手段扩展功能：储藏功能、支付功能、世界货币想一想：各功能的含义是什么、为什么、表现形式、作用、条件第一节 货币的本质和职能练一练一支笔6元（ ）小张有10元钱（ ）小张用10元钱买了一支笔（ ）1. 交换媒介2. 价值尺度3. 财富象征货 币制 度01货币制度的内容02货币制度的演变03我国的货币制度——人民币第二节 货币制度货币制度的内容确定货币材料规定货币单位（名称、值）规定货币铸造或发行的权限与流通程序建立黄金准备制度第二节 货币制度货币材料含义: 充当货币的材料或物品要从货币发展演变史来观察商品交换对币材有内在要求币材不具有完全的排他性银 银、金 金 纸质——？第二节 货币制度货币单位：比较不同货币数量的计量单位（名称+值）国家货币单位时 间含 量英国英镑1816年1英镑=7.097克纯金美国美元1934年1美元=0.88671克纯金中国圆1910年1银圆=23.64克银第二节 货币制度货币的铸造、发行及流通主币:特点：①足值；②自由铸造、自由熔化；③无限法偿；④自由输出入。辅币：特点： ①不足值；②只有国家铸造；③有限法偿无限法偿：支付数量和方式不受约束有限法偿：支付数量和方式受约束第二节 货币制度货币的铸造、发行及流通铸币：由国家准许铸造的合乎规定重量和成色并具有一定形状的金属货币。如：世界最早的金属铸币是中国春秋初期约公元前800年的布币，刀币，铜贝，铸币的发展有一个从足值到不足值铸币的过程。纸币：流通中用纸制作的货币符号。纸制货币产生于货币的流通手段职能。纸制货币的历史发展。第二节 货币制度货币的铸造、发行及流通信用货币：以信用活动为基础产生的，能够发挥货币作用的信用工具。主要以银行券、汇票、支票、存款货币等形式存在。现金，亦称通货：指由政府授权发行的不兑现的银行券和辅币，是一国的法偿货币，由央行垄断发行。存款货币：在存款货币银行帐户上可使用支票随时提取现金或支付的活期存款。现金流通和非现金流通第二节 货币制度黄金外汇储备在金属货币制度下：铸造金币的原材料，国际支付准备金。在不兑换的信用货币制度下：国际支付准备金，稳定币值。第二节 货币制度货币制度演变复本位制—金银复本位制金属货币制度 银本位制货币制度单本位制金铸币本位制金块本位制金汇兑本位制金本位制信用货币制度不兑现的信用货币制度第二节 货币制度主要概念银本位制金银本位制：平行制、双本位制和跛行本位制金本位制：金币制、金块制、金汇兑制信用货币制度：可兑换和不兑换第二节 货币制度信用货币制度的特点不兑现的信用货币都是中央银行发行，央行代表国家对货币进行统一管理与调控，防止通胀货币不与任何金属保持等价关系，也不能兑换黄金，贵金属非货币化流通中的信用货币主要由现金和存款货币构成现实经济中的货币均通过银行金融活动投入流通第二节 货币制度我国的货币制度我国现行的人民币制度人民币是法定货币，金银及外币不允许自由流通人民币的基本单位是元，辅币为角分统一发行和管理--《人民币管理条例》黄金外汇是国际收支的准备金为非自由兑换货币市场企业个人发行库中国人民银行业务库商业银行出库-入库投放-回笼第二节 货币制度人民币、港币、澳门币与新台币比较表项目人民币港元澳门元新台币简称CNYHKDMOPTWD发行主体中国人民银行汇丰银行、中国银行、渣打银行大西洋银行、中国银行中国地区的“中央银行” 流通领域全国范围内（边贸地区和口岸）全世界中国澳门、中国香港、葡萄牙中国地区发行准备商品物资（无法定发行准备金的要求）100%美元准备金（硬币除外）100%外币准备金100%外币准备金兑换性向自由兑换过渡自由兑换向自由兑换过渡向自由兑换过渡面额主币：1、5、10、20、50、1001、2、5、10、50、100、500、1?0001、5、10、50、100、500、1?0001、5、10、50、100、500、1?000第二节 货币制度人民币视频file:///D:\Documents\Tencent%20Files\金融学概论第二版资料\人民币纪录\人民币第5集：守信的人民币%5b高清版%5d.ifox守信的人民币第五套人民币欣赏/renminbi/renminbifaxing/renminbipiaoyang/5.asp人民币的防伪货币供应层次的划分和计量从“什么是货币”到“货币是什么”01货币供应层次的划分02货币供应量的计量第三节 货币供应层次的划分和计量为什么要划分货币供给层次?现实经济中存在着形形色色的货币，需要将它们划分为不同的层次,使货币供给的计量有科学的口径。处于不同层次的货币,货币性不同。由于不同层次的货币供给形成机制不同，特性不同，调控方式也不同。因此，划分货币供给层次有利于有效地管理和调控货币供应量。第三节 货币供应层次的划分和计量货币供应层次划分的依据——流动性各国一般以流动性为依据，即以存款及其信用工具转化为现金所需要的时间和成本为标准，对货币供给进行层次划分。所谓金融资产的流动性，是指这种金融资产能迅速转换成现金，而对持有人不发生损失的能力。第三节 货币供应层次的划分和计量国际货币基金组织的划分M0=流通中现金M1=M0+活期存款；M2=M1+定期存款+储蓄存款+政府债券；M3=M2+外汇定期存款+商业票据+旅行支票M4=M3+银行与金融机构以外的所有短期金融工具。 一般各国都把M1称为狭义的货币量，M2称为较广义的货币量， M2-M1称为准货币第三节 货币供应层次的划分和计量我国货币层次的划分M0＝流通中现金M1＝M0＋企业单位活期存款＋农村存款＋机关团体部分存款M2＝M1＋企业单位定期存款＋自筹基本建设存款＋个人储蓄存款＋其他存款（证券保证金）M3=M2+商业票据+短期融资债券（未统计公布） 目前以 M2为货币政策观测目标第三节 货币供应层次的划分和计量货币的计量狭义货币量与广义货币量货币存量与流量 流量=存量*次数货币总量与增量 增量=存量之差第三节 货币供应层次的划分和计量第三节 货币供应层次的划分和计量PPT模板下载：/moban/行业PPT模板：/hangye/ 节日PPT模板：/jieri/ PPT素材下载：/sucai/PPT背景图片：/beijing/ PPT图表下载：/tubiao/优秀PPT下载：/xiazai/ PPT教程： /powerpoint/Word教程： /word/ Excel教程：/excel/ 资料下载：/ziliao/ PPT课件下载：/kejian/ 范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/ 教案下载：/jiaoan/ PPT论坛： 感谢聆听第三节 货币供应层次的划分和计量附：我国早期货币的变迁钱币博物馆视频第三节 货币供应层次的划分和计量我国早期货币的变迁第三节 货币供应层次的划分和计量我国早期货币的变迁第三节 货币供应层次的划分和计量我国早期货币的变迁第三节 货币供应层次的划分和计量我国早期货币的变迁第三节 货币供应层次的划分和计量我国早期货币的变迁第三节 货币供应层次的划分和计量我国早期货币的变迁第三节 货币供应层次的划分和计量我国早期货币的变迁第三节 货币供应层次的划分和计量我国早期货币的变迁第三节 货币供应层次的划分和计量我国早期货币的变迁第三节 货币供应层次的划分和计量我国早期货币的变迁第三节 货币供应层次的划分和计量思考题货币有什么职能？人民币制度的主要内容进入中国人民银行网站，查询我国近期货币量的变动情况，分析货币供应量与我国经济发展的关系。如何看待人民币国际化？讨论：比特币是不是货币？作业：P第二章信用和利息第二章 信用和利息学习要点掌握信用、利息、利率的概念；熟悉商业信用和银行信用的含义、特征及区别，利率的两种计算方法；理解各种信用形式的内涵、各种信用工具的概念、特征及各种利率之间的相互关系；了解信用、利率在经济运行中的作用。信用：信用的概念、构成要素及特征基本形式：商业信用、银行信用扩展形式：国家信用、消费信用、国际信用信用形式信用和利息短期信用工具：汇票、本票、支票、国库券、CDs、信用卡长期信用工具：股票、债券、投资基金。衍生工具：远期、期货、期权、互换。信用工具利息的本质利率的表示及利息的计算；单利和复利利率的种类：名义利率和实际利率等影响利率的因素利息与利率知识结构导引视频及资料/2-01信用9898711.mp4信用有价视频观看小故事商鞅立木为信——周幽王烽火戏诸侯—债台高筑结果：一诺千金，一诺立威立国 一笑戏人，一笑失信启迪：信用无价，信则贷；无信则无贷导引小游戏第一步，拿10元，50元，100元，500元（记主编号），记录人数。第二步，借款给指定人，谁获得的人数越多为胜。第三步，不同利率下的出借人数。分析：学生的财力，是不是一个靠谱的人，借款人的信用实力，利益启迪：信用是有价值的第二章 信用和利息交换需要货币，货币不足如何办？货币盈余如何办？想谁都可以提供借贷？有哪些形式？你如何利用信用方式融资？有何条件？想货币余缺的调剂—信用=借贷？货币先于信用出现吗？一132信 用01信用的概念及构成要素02信用的产生和发展03信用的特征第一节 信用一、信用的概念及构成要素信用即 Credit信用是信任（社会学)信用指“借贷”（经济学）定义：信用是一种借贷行为，是以还本付息为条件的建立在信任基础上的价值运动的特殊形式。信用要素：债权债务人、信用工具、货物货币1 前提：信任2 条件：还本付息第一节 信用二、信用的产生和发展1. 产生的基础和条件：剩余产品、私有制、货币的出现2. 信用发展：有两个大的飞跃信用方式的进化：从实物借贷→货币借贷.信用活动领域的扩大： 从单纯的消费领域→生产流通领域→宏观经济领域。第一节 信用3. 信用与货币的融合——金融的出现最初彼此独立发展的阶段彼此联系，相互促进阶段：货币借贷扩展了信用的范围和规模;信用的发展促进了货币形式和货币流通的发展相互融合阶段：现代经济中几乎没有不含货币因素的信用，也几乎没有不含信用因素的货币，二者融为一体时——金融第一节 信用三、信用的特征还本付息为条件特殊的价值运动形式反映的是一种债权债务关系以收益最大化为目标第一节 信用练一练谈一谈信用与货币的关系1. 信用即货币正确吗？2. 财富、货币、信用概念的联系和区别？3. 信用货币本身没有价值，所以不是财富的组成部分？4. 金银是财富，可以是货币，但货币可以不是金银。5. 货币和信用都是有价值的。结论：1两个范畴；2有联系，产生的条件相同；3融合出现金融概念。信用形式01商业信用02银行信用03国家信用04消费信用05国际信用第二节 信用形式一、商业信用商业信用是工商企业之间在买卖商品时提供的信用，典型的形式是赊销，商业信用的工具是商业票据。商业信用的特点：以商品买卖为基础；双方都是商品生产者或经营者,是企业间的直接信用；商业信用直接受实际商品供求状况的影响。第二节 信用形式1997—2002年中国商业汇票发生额第二节 信用形式商业信用的优点及其局限性商业信用优点：方便和及时商业信用局限性：规模和数量上的局限性。方向上的局限性。信用期限的局限性。管理上的局限性。 第二节 信用形式二、银行信用银行信用：是银行及其金融机构以货币借贷的形式向企业或个人提供的信用主要形式：吸收存款和发放特点：以银行作为信用中介，是一种间接信用是以独立货币形态提供的信用,无局限；贷放的是社会资本，无规模局限在期限上相对灵活，可长可短。第二节 信用形式与商业信用的关系银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的银行信用的出现使商业信用进一步得到发展银行信用与商业信用是并存而非取代关系第二节 信用形式1985-2001年中国银行信用规模图第二节 信用形式三、国家信用国家信用是以国家为主体的借贷活动，其基本形式有：由国家发行政府债券，包括国库券和公债；政府发行的专项债券，即政府特为某个项目或工程发行债券银行向政府透支或借款作用：调节财政收支，弥补财政赤字；调节经济总量与结构；是调节经济的重要杠杆第二节 信用形式四、消费信用消费信用：是工商企业或银行等金融机构，对消费者提供的直接用于生活消费的信用消费信用的形式：主要有赊销、分期付款、消费信贷等消费信用的作用：促进商品销售，有利于再生产；扩大即期消费需求；增加消费者总效用消费信用的制约因素：总供给能力与水平;居民的实际收入与生活水平；资金供求关系；消费观念与文化传统第二节 信用形式五、国际信用国际信用：是国与国之间下相互提供的信用。 是一切跨国的借贷活动形式：出口信贷（买方信贷和买方信贷）国际商业银行（独立和银团）政府国际金融机构国际资本市场融资国际租赁（经营性租赁和融资租赁）第二节 信用形式商业银行住房增长概况信用工具01信用工具的概述02短期信用工具03长期信用工具04衍生金融工具第三节 信用工具一、信用工具的概念和特证1. 概念信用工具即金融工具是在信用活动中产生的，能够证明债权、债务关系的合法书面凭证。是金融市场上进行交易的载体。2. 基本要素载明债务人身份、债务金额、到期日及利率等事项。3. 特征：偿还性、流动性、风险性、收益性练一练：试写个借条第三节 信用工具4. 信用工具的分类按期限可分为：短期信用工具如国库券、商业票据、可转让存单等长期信用工具如债券、股票等。按是有金融机构分为：直接信用工具有商业票据、股票、债券、国库券等。间接信用工具有银行票据、大额可转让存单等。按持有人是否掌握资产所有权可分为：所有权凭证只有股票，其他信用工具都是债务凭证。衍生金融工具：是在原生金融工具基础上派生出来的各种金融合约及其组合形式的总称。 主要包括期货、期权和互换及其组合。第三节 信用工具二、短期的信用工具票据短期国债大额可转让定期存单信用卡想一想：在什么情况下，看作是货币？结论：信用就是货币，货币就是信用第三节 信用工具票据1. 票据是由出票人签发的，具有一定格式，载有一定金额、时间、地点，约定自己或指定他人，向持票人无条件支付款项的书面凭证。2. 票据的种类file:///D:\票据.doc票据一般分为汇票、本票和支票。第三节 信用工具第三节 信用工具第三节 信用工具三、长期信用工具股票债券证劵投资基金第三节 信用工具股票股票：股份公司发给投资者作为投资入股的证书和索取股息红利的凭证。是所有权凭证。 股票一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过证券市场将股票转让和出售。股票有多种分类法，其中最重要的是按股东权利划分为普通股股票和优先股股票我国目前的股票按所有者分为国家股、法人股、公众股;按上市地点或投资者的不同分为A股、B股、H股、N股等。概念见书P32第三节 信用工具债券债券：由筹资者向投资者出具的在一定时间还本付息的债权债务凭证。债券有规范的券面格式。债券有多种分类。我国债券目前主要按发行人分为政府债券、企业债券、金融债券。三者发行人不同，因此有不同的风险和利率。第三节 信用工具投资基金基金：又称投资基金，是通过发行基金凭证，将众多投资者分散的资金集中起来，由专业的投资机构分散投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益分配给基金持有者的投资制度 。具有集合投资、分散风险和专家理财根据基金单位能否增加或赎回分为：开放型基金和封闭型基金。第三节 信用工具四、衍生金融工具概念区别种类 远期 期货 期权 互换利息与利率01利息的本质02利率的表示及计算方法03利率的种类04决定和影响利率的因素第四节 利息与利率一、利息的本质——马克思从借贷资本的特殊运动形式分析人手，深入剖析了利息的来源与本质利息以货币转化为货币资本为前提利息和利润一样，都是剩余价值的转化形式利息是职能资本家让渡给借贷资本家的那一部分剩余价值。体现的是资本家共同剥削雇佣工人的关系第四节 利息与利率借贷的价格，是借贷成功的关键因素；价格理论和定价方法适用于此。二、利率的概念及表示方式利率是指用百分数表示的一定时期的利息额与本金的比率。利率是衡量利息数量大小的尺度.利率的表示方式有年利率、月利率和日利率三种。年利率表示为1%，年息6厘即为6%；折合月利率为0.5%，即月息5厘；折合日利率为0.0167%。第四节 利息与利率存利率表（2015年10月24日）项目 年利率（%)一、城乡居民及单位存款?（一）活期存款0.30（二）定期存款?1.整存整取?三个月1.35 六个月1.55 一年1.75 二年2.25 三年2.75 五年2.75 2.零存整取、整存零取、存本取息?一年1.35 三年1.55 五年1.55 3.定活两便按一年以内定期整存整取同档次利率打6折二、协定存款1.00三、通知存款?一天0.55 七天1.10 项目 年利率（%)一、短期?一年以内（含一年）4.35 二、中长期 ?一至五年（含五年）4.75 五年以上4.90 第四节 利息与利率三、利率的种类官定利率又称法定利率，是由一国中央银行所规定的利率，各金融机构必须执行。公定利率由民间权威性金融组织商定的利率,各成员机构必须执行。市场利率是指按市场规律自由变动的利率，它主要反映了市场内在力量对利率形成的作用。第四节 利息与利率固定利率是指在整个借贷期间内按事先约定的利率计息而不作调整的利率。浮动利率是指在借贷期间内随市场利率的变化而定期进行调整的利率。第四节 利息与利率根据利率作用的不同划分基准利率：是指在多种利率并存的条件下起决定性作用的利率，当基准利率变动时，其他利率也相应发生变化。差别利率：是指金融机构对不同客户的存、实行的不同利率。第四节 利息与利率资料：我国的基准利率 基准利率是在整个利率体系中起着主导作用的基础利率。在市场经济为主导的国家，一般是以中央银行的再贴现率为基准利率。 在我国，人民银行作为国家金融管理部门，它对国家专业银行和金融机构规定的存款利率就是基准利率。此外，我国的利率中是以一年期的存利率为基准利率，其他存利率均在此基础上计算确定。第四节 利息与利率负利率第四节 利息与利率按照物价变动因素分名义利率是指包括了通货膨胀因素的利率，通常金融机构公布或采用的利率都是名义利率。实际利率是指货币购买力不变条件下的利率，通常用名义利率减去通货膨胀率即为实际利率。 正利率和负利率:当名义利率高于通货膨胀率、实际利率大于0时，即为正利率；反之则为负利率。第四节 利息与利率第四节 利息与利率四、决定和影响利率的主要因素在利率决定理论上，古今中外的经济学家们有许多不同的观点。马克思的利率决定理论是建立在对利息来源与本质的分析基础上，马克思认为平均利润率是利率的上限，下限应该是大于零的正数，利率总是在零和平均利润率之间受供求关系影响波动。西方经济学家的利率决定理论主要是从供求关系着眼的，他们都认为利率是由供求均衡点所决定的。他们之间的主要分歧在于是什么供求关系决定利率。第四节 利息与利率五、利息的计算终值：未来某一时点上的本利和，一般是指到期的本利和。现值：未来本利和的现在价值。在现实经济生活中，有时需要根据终值来确定其现在的价值即现值。如贴现、投资决策等。贴现时使用的利率称为贴现利率计算出来的利息称贴现息扣除贴现息后的余额称为现值第四节 利息与利率（一）单利的计算单利：单利是指单纯按本金计算出来的利息。用公式表示为：▲利息（I）=本金（P）×利率（i）×期限（n）▲本利和（S）=P（1+i×n）设P为本金，又称期初金额或现值；i为利率；n为计息时间；I为利息；S为本金与利息之和，又称本利和或终值。第四节 利息与利率单利现值的计算单利现值的计算公式为： P=S-I=S-S.i.n =S(1-i.n)假设［例2］企业因急需用款，凭该期票于6月27日到银行办理贴现，银行规定的贴现率为6%。因该期票8月14日到期，贴现期为48天。银行付给企业的金额为： P=1208×(1-6%×48/360) =1208×0.992=1198.34(元)第四节 利息与利率（二）复利的计算复利：复利是单利的对称，是指将按本金计算出来的利息额再加入本金，一并计算出来的利息.即息上加息，俗称“利滚利”。利息计算公式为： 本利和公式为：第四节 利息与利率复利现值的计算复利现值指未来一定时间的特定资金按复利计算的现在价值，或者说是为取得将来一定本利和现在所需要的本金。复利现值的计算公式为：P＝S(1+i)－n72定律 第四节 利息与利率思考题分析利率对经济的影响如何理解商业信用与银行信用进入工商银行网站，查一下人民币存基准利率表，并利用理财计算工具进行相关利息、利息税、债券收益率的试算。PPT模板下载：/moban/行业PPT模板：/hangye/ 节日PPT模板：/jieri/ PPT素材下载：/sucai/PPT背景图片：/beijing/ PPT图表下载：/tubiao/优秀PPT下载：/xiazai/ PPT教程： /powerpoint/Word教程： /word/ Excel教程：/excel/ 资料下载：/ziliao/ PPT课件下载：/kejian/ 范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/ 教案下载：/jiaoan/ PPT论坛： 感谢聆听第三章金融机构体系第三章 金融机构体系学习要点掌握中央银行、商业银行以及政策性银行的性质、特征以及职能；理解我国各种金融机构的组织制度及其内容；了解各种金融机构的产生及发展历史、作用；金融体系的含义类型和特征金融机构体系的概述商业银行的产生和发展商业银行的性质和职能商业银行的组织制度我国的商业银行商业银行金融机构体系中央银行的产生及性质中央银行制度的类型中央银行的职能我国的中央银行中央银行政策性银行的特征我国的政策性银行政策性银行保险公司信托公司证券公司租赁公司其他非银行金融机构非银行金融机构知识结构第三章 金融机构体系为什么需要银行的出现？什么是金融机构？金融机构都有哪些？（构成）想为什么需要中央银行的出现？保险公司、证券公司、信托投资公司你知道都做什么？想为什么银行是金融机构的核心？英格兰银行是在什么背景下出现？我国的商业银行有哪些？一132金融机构体系的概述01资金盈余调剂需要金融机构02金融机构及类型03现代金融机构体系的一般构成第一节 金融机构体系概述为什么需要建立金融机构？什么是金融机构？金融机构有哪些？我国现行金融机构有哪些？第一节 金融机构体系概述为什么需要建立金融机构？——资金余缺需要调剂客观现实——单位资金盈余和短缺经常出现资金余缺需要调剂(融资)——盈余方资金流向短缺方融资成本：直接融资成本高，间接融资成本低。银行等金融中介出现第一节 金融机构体系概述什么是金融机构金融中介机构：专门从事货币信贷经营的组织机构。主要指银行和其他从事金融业务的金融中介机构金融机构体系：在一个发达的信用经济体系中，商业银行（主体）、中央银行（核心）和非银行金融机构组成完整的体系。中央银行商业银行专业银行政策性银行管理性金融机构存款性金融机构银行类金融机构金融机构体系 信托投资公司 租赁公司 财务公司 保险公司 信用合作社商业性金融机构非存款性金融机构非银行类金融机构第一节 金融机构体系概述金融机构的分类第一节 金融机构体系概述管理性金融机构一个国家或地区具有金融管理、监督职能的机构。如：我国的“一行三会”,主要有四类：负责制定和实施货币政策的中央银行或货币管理局按分业设立的监管机构（银监、保监、证监）金融同业自律组织（银行业协会）社会性公律组织（信用服务、事务所）第一节 金融机构体系概述商业性金融机构以经营工商业存放款、证券交易与发行、资金管理等一种或多种业务，以利润为主要经营目标的金融企业。主要有： 商业银行 保险公司 证券公司 财务公司第一节 金融机构体系概述金融机构体系的构成保险公司：人寿保险、平安保险证券公司：海通、中信、广发证券信托投资公司：中信、陕国投金融租赁公司：信达、华融、远东信用合作社：陕信合基金管理公司等：嘉实、易方达管理型：“一行三会”商业银行：中、农、工、建、交通5大国有银行；中信、招商、民生、光大、华夏等民营股份制银行；区域性商业银行。如长安银行政策银行：国家开发银行、中国农发行、中国进出口银行储蓄银行：邮政银行商业银行01商业银行的产生和发展02商业银行的性质和职能03商业银行的组织制度04我国的商业银行第二节 商业银行银行的产生发展银行的产生与发展是与经济发展水平相适应的。货币经营业（兑换、保管、收付）—银行早期的萌芽。高利贷性质的银行。1580年成立的威尼斯银行。现代银行。1694年第一个现代银行——英格兰银行建立 特点：利率适中；信用功能齐备；信用创造。现代银行是通过两种途径形成的：一种是原有高利贷性质的银行业适应经济发展的需要，调整放款原则而逐渐转变为现代银行；另一种是根据资本主义原则组织的股份制银行，其中后一种是现代银行组建的标准类型。第二节 商业银行商业银行的性质商业银行以追求最大利润为目标，从事各种存款、放款和汇兑结算等业务，具有信用创造的多功能综合性服务的金融企业。也被称为“存款货币银行”。（因活期存款占的比重高）第二节 商业银行商业银行的职能信用中介支付中介信用创造金融服务第二节 商业银行商业银行的组织形式 总分行制：银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。 单一银行制：也称单元银行制，是指业务只由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制度。目前只有美国还部分地采用这种组织模式。控股公司制：指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。连锁银行制：指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。这些被控制的银行在法律上是独立的，但实际上其所有权却控制在某一个人或某一个集团手中，其业务和经营管理由这个人或这个集团决策控制。 第二节 商业银行我国的商业银行四大国有股份制商业银行(60%) 全国性股份制银行城市商业银行（区域性股份银行）外资银行：汇丰银行中国内地金融机构体系图图说天下：你认识下面这些银行的行标吗？知道其寓意吗？工商银行简介中国工商银行成立于1984年，2004年1月1日是中国工商银行二十周年华诞。作为中国资产规模最大的商业银行，经过20年的改革发展，中国工商银行已经步入质量效益和规模协调发展的轨道。2003年末资产总额近53000亿元人民币，占中国境内银行业金融机构资产总和的近五分之一。2003年英国《银行家》杂志按一级资本排序，中国工商银行名列全球1000家大银行的第十六位，连续五次入围美国《财富》全球500强。 中国工商银行拥有中国最大的客户群, 约1亿个人客户和810万法人账户；遍布全国的2万多个营业网点和近39万名员工为客户提供优质高效的服务。截至2003年末，工商银行各项存款余额46062亿元，各项余额33929亿元人民币，全年经营利润达635亿元。中央银行01中央银行的产生及性质02中央银行制度的类型03中央银行的职能04我国的中央银行第三节 中央银行产生中央银行的产生及性质性质 单一中央银行制中央银行中央银行的类型复合中央银行制跨国中央银行制为什么需要央行？什么样地银行是央行央行的职能及类型发行的银行中央银行的职能 银行的银行政府的银行我国的中央银行—中国人民银行第三节 中央银行英格兰银行（Bank of England，成立于1694年，是英国的/item/%E4%B8%AD%E5%A4%AE%E9%93%B6%E8%A1%8C中央银行，最初的任务是充当英格兰政府的银行，英格兰银行是/item/%E4%BC%A6%E6%95%A6%E5%9F%8E伦敦城区最重要的机构和建筑物之一。是全世界最大、最繁忙的金融机构。美国联邦储备银行是世界上最具实力的银行，是世界上美元和黄金最多的地方。位于自由大道33号。 美国联邦储备银行(Federal Reserve Bank)，实际上包括十二家银行及其分布在全美各地的二十五家地区分行。尽管它最初设立目的是为了稳定和保护美国的银行系统，但其目前的主要职责却是控制通货膨胀。第三节 中央银行中央银行的产生、发展中央银行的产生1. 货币的统一发行2. 票据交换和清算3. 最后人4. 金融的监管中央银行的发展1. 国有化2. 制定新的银行法，明确中央银行的职责3. 成为国家最高金融管理与调控者1844年基本垄断货币发行权的英格兰银行，结束英国有279家银行发行银行券的局面。1854年为票据交换中心，1872年作为最后人。第三节 中央银行中央银行的性质及特征性质：具有货币发行权，制定和实施货币政策、负责管理金融活动的最高金融管理机构在现代金融体系中，中央银行处于核心地位，是一国最重要的金融管理当局。特征不以盈利为目的不经营普通银行的业务，以银行为对象金融活动中心第三节 中央银行中央银行的类型单一中央银行制：分一元式和二元式。只设一家统一的中央银行为一元式，如英国、印度、日本、中国。设中央和地方两级中央银行机构的为二元式。复合中央银行制： 设立中央和地方两级相对独立的中央银行。如美国、德国跨国中央银行制度。如西非货币联盟、加勒比海货币管理局、欧共体中央银行。准中央银行制： 典型代表有新加坡和我国的香港地区中央银行的职能发行的银行银行的银行政府的银行独占一国的货币发行1.代理国库2.代理国债发行3.保管外汇和黄金储备4.制定金融法规5.代表国家参与国际金融事务1.集中存款准备金2.最后人 3.组织全国票据清算我国的中央银行中国人民银行是1948年12月1日在华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上合并组成的。1983年9月，国务院决定中国人民银行专门行使国家中央银行职能。1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议通过了《中华人民共和国中国人民银行法》，至此，中国人民银行作为中央银行以法律形式确立。我国的中央银行政策性银行01政策性银行的特征02我国的政策性银行第四节 政策性银行政策性银行：是由政府发起、组织，以国家信用为基础，不以盈利为目的，执行国家产业政策和区域政策，在特定领域从事资金融通，支持、保护相关生产与经营，促进国民经济协调发展的特殊金融机构。我国于1994年先后成立的国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行等三家政策性银行第四节 政策性银行特 点资金来源和运用的特殊性政府出资和控制特殊的业务范围非盈利性第四节 政策性银行例：国家开发银行国家开发银行于1994年3月成立，注册资本500亿元人民币，100%政府拥有，直属国务院领导，是中国三家政策性银行中最大的一家，是除中国人民银行外唯一正部级金融机构。国家开发银行的主要任务是：按照国家的有关法律、法规和方针、政策，筹集和引导社会资金，支持国家的基础设施、基础产业和支柱产业中大中型基本建设和技术改造等政策性项目及其配套工程的建设；支持国家区域发展政策；承担国际金融组织转业务。第四节 政策性银行例：中国进出口银行中国进出口银行是直属国务院领导的政策性金融机构。1994年4月26日成立，同年7月1日正式开业。中国进出口银行的注册资本为33.8亿元人民币。中国进出口银行的主要任务是：执行国家产业政策和外经贸政策，为扩大我国机电产品、成套设备等资本性货物出口和高新技术产品出口提供政策性金融支持。第四节 政策性银行例：中国农业发展银行中国农业发展银行是1994年新成立的国家政策性银行。中国农业发展银行的注册资本为200亿元人民币。是直属国务院领导的政策性金融机构。中国农业发展银行的主要任务是：按照国家的法律、法规、和方针、政策，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策金融业务。代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。非银行金融机构01保险公司02信托公司03证券公司04租赁公司05其他非银行金融机构第五节 非银行金融机构保险公司及业务保险公司的概念：保险公司是收取保费并承担风险补偿责任，拥有专业化风险管理技术的金融机构。保险的功能社会功能：提供有形的经济补偿；提供无形的、精神上的“安全保障”；强化投保人的风险意识。经济功能：表现在能够促进储蓄向生产资金的转化。第五节 非银行金融机构中国人寿保险公司中国人寿保险股份有限公司（本公司）是根据《中华人民共和国公司法》，于 2003年6月30日在北京注册成立，并于2003年12月17日及18日分别在美国纽约和香港两地上市的人寿保险公司，在中国保险市场居领先地位。 提供个人人寿保险、团体人寿保险、意外险及健康险等产品和服务。第五节 非银行金融机构信托投资公司与信托业务信托的概念：是财产所有者为了某种目的，把财产转移给自己信任的人，委托其去处理和管理的行为。特点：信任是基础 财产权是前提 目的是为受益人的利益 多边经济关系信托业务：资金信托、财产信托、个人特种信托信托公司：中信、光大、民族等公司总股本87.34亿元。资产总额329亿元。拥有素质优良的员工队伍和优质的公司资产。拥有覆盖全国的经营网络和170万投资者队伍第五节 非银行金融机构证券公司证券公司：证券公司是为投资者在金融市场上买卖证券提供服务的投资机构。证券公司的业务主要是：证券承销；经纪业务；自营业务；企业兼并与收购业务；咨询业务等。证券机构：交易所+证券登记公司+ 证券公司国内最大的证券公司—海通证券第五节 非银行金融机构金融租赁公司及业务概念：以融物实现融资的租赁行为业务：直接租赁、转租赁和回租公司：中国外贸金融租赁有限公司 深圳金融租赁有限公司 浙江金融租赁股份有限公司 中国租赁有限公司第五节 非银行金融机构投资基金管理公司投资基金管理公司：专门为投资者服务的投资机构，通过发行基金证券汇集众多分散的个人或企业的闲置资金，并通过多元化的资产组合进行投资。机构有：华夏、国泰、 博时、东方、广发等显著特点：资本要求较低（集合资金）资产组合投资专业化理财收益相对稳定主要作用：提供高效的投资途径；能够更有效地分散投资风险；有利于资源的优化配置；有利于监督上市公司的运作。华安基金管理有限公司成立于1998年6月，成立时注册资本5000万元。第五节 非银行金融机构财务公司国外财务公司主要是经营消费、汽车等消费信贷业务的非银行金融机构。目前我国的财务公司是由大型企业集团内部成员单位出资组建并为各成员单位提供金融服务的非银行金融机构，经营目的是支持国家重点集团或重点行业的发展。主要业务是办理企业集团内部各成员单位的人民币金融业务，包括：存款、、投资、结算PG电子、担保、票据贴现、融资性租赁业务。 第五节 非银行金融机构金融资产管理公司金融资产管理公司是专门清理银行不良资产的金融中介机构，不以盈利为目的。我国于1999年成立了华融、东方、长城和信达四家金融资产管理公司。华融资产管理公司是规模最大的一家资产管理公司。主要任务是收购、管理、处置中国工商银行剥离的不良资产，并运用资产管理公司的特殊法律地位优势，实行专业化经营。第五节 非银行金融机构邮政储蓄银行我国邮政储蓄机构开展的业务主要有三种： 1. 储蓄存款； 2. 国内外的汇兑业务； 3. 代收代付类的中间业务。2004年以前，邮政储蓄存款吸收后全部缴存人民银行统一使用，2004年新增存款由邮政储蓄机构自主使用。第五节 非银行金融机构信用合作机构信用合作社以金融业务的地域范围为标准可分为农村信用社和城市信用社。信用合作社在经营和管理上的特点主要表现在： 1. 作为群众性互助合作组织，其业务经营是在选举基础上由社员指定人员管理，并对社员负责。其最高权力机构是社员代表大会，负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会。 2. 主要资金来源是合作社成员交纳的股金、公积金和吸收的存款；主要用于解决其成员的资金需要。 3. 由于业务对象是合作社成员，故业务手续简便灵活、利率较低。第三章 金融机构体系思考题（讨论）网上漫游：进入不同的银行网站和金融机构网站，了解不同的金融机构的情况PPT模板下载：/moban/行业PPT模板：/hangye/ 节日PPT模板：/jieri/ PPT素材下载：/sucai/PPT背景图片：/beijing/ PPT图表下载：/tubiao/优秀PPT下载：/xiazai/ PPT教程： /powerpoint/Word教程： /word/ Excel教程：/excel/ 资料下载：/ziliao/ PPT课件下载：/kejian/ 范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/ 教案下载：/jiaoan/ PPT论坛： 感谢聆听第四章商业银行业务商业银行业务01商业银行的负债业务02商业银行的资产业务03商业银行的表外业务04网上银行05商业银行经营管理理论第四章 商业银行业务学习要点掌握商业银行的负债业务、资产业务和表外业务；了解商业银行的经营原则和主要的经营管理理论及方法；对网上银行业务及风险有所把握，熟悉商业银行基本业务的流程，能进行网上银行业务的操作；自有资本：核心资本、附属资本存款业务：活期存款、定期存款、储蓄存款借款业务：向央行借、同业拆借、回购、发债负债业务——资金来源商业银行业务现金资产：库存资金、存款准备金、同业存款、在途资金业务及其管理：信用、担保、票据贴现证券投资业务：购买有价证券资产业务——资金运用（获取收益）无风险的表外业务：结算、、代理、信托咨询等有风险的表外业务：承诺、担保备用信用证、票据发行便利、金融衍生工具交易等表外业务——不使用自己的资金（服务收益）知识结构第四章 商业银行业务商业银行能为你提供哪些服务？你去过哪一家银行的营业部？你能描述一下营业部的情况吗？想教学原则：1分析资产负债表，按负债表介绍业务；2实训为主，进工行网站，办网银。想我国商业银行目前存款的种类有哪些？你和你周围的人利用过哪些网上银行业务？一132商业银行的负债业务01自有资本02存款业务03借款业务第一节 商业银行的负债业务负债业务：是商业银行筹措资金、形成资金来源的业务，它是商业银行资产业务和其他业务的基础。商业银行资金来源：一般包括资本金、存款、借款和其他负债等。第一节 商业银行的负债业务善业银行的自有资本自有资本即资本金：是银行经营业务的基础，是商业银行成立时依法必须筹措的资金。它是银行经营活动的“本钱”，是商业银行的所有者权益注册资本金我国《商业银行法》对商业银行的注册资本规定了最低限额。设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币设立农村商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币，注册资本应当是实缴资本第一节 商业银行的负债业务商业银行资本金的构成和要求构成（1）一级资本（核心资本），包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。（2）二级资本（附属资本），各种准备金和发行的5年期以上的长期金融债券要求：按照《巴塞尔协议》的规定，各国商业银行的资本金由核心资本和附属资本组成，其中核心资本占总资本额的50%以上，资本充足率达到8%，核心资本充足率达到4%。我国中央银行于1992年向国际社会作出承诺，将按照《巴塞尔协议》的规定监管和规范我国商业银行的资本构成和资本数量。第一节 商业银行的负债业务商业银行的存款业务商业银行的存款：是其负债业务中数量最大、内容最为复杂的负债业务。存款是商业银行生存和发展的基础，约占银行资金来源的70—80%，为银行提供了绝大部分资金来源，并为银行实现各职能活动提供了基础。存款按照其支取方式分为活期存款、定期存款和储蓄存款。我国商业银行按照存款的经济性质将存款分为企业存款、储蓄存款、财政性存款和机关团体存款；第一节 商业银行的负债业务商业银行的借款业务向中央银行借款向同业拆借发行金融债券在国际金融市场借款商业银行的资产业务01现金资产02业务及其管理03证券投资业务第二节 商业银行的资产业务银行的资产业务银行的资金运用要把安全性、流动性和盈利性有机结合起来。商业银行的资产业务主要有现金资产、和证券投资、贴现和固定资产等。第二节 商业银行的资产业务现金资产现金资产是银行资产中最富流动性的部分，基本上不给银行带来直接的收益，但法律对其持有量有严格规定。它包括：库存现金交存中央银行的存款准备金存放同业托收未达款等客户申请受理调查报备审查审批签订合同还款完毕发放贷后管理商业银行业务流程第二节 商业银行的资产业务业务业务是商业银行传统资产业务，是商业银行业务经营的主体，在银行全部业务中，业务约占60%以上../../金融课件/金融选修06/第七讲%20企业筹资及银行.ppt原../../金融课件/金融选修06/第七讲%20企业筹资及银行.ppt则（即“6C”标准）（1）品德（character（2）能力（capacity（3）资本（capital（4）担保（collateral（5）经营环境（condition）（6）连续性（continuity）第二节 商业银行的资产业务的种类按其保障方式可分为信用、担保和票据贴现按期限分为短期、中期、长期按风险程度可分为正常、关注、次级、可疑、损失 按用途分为流动资金、固定资产按对象分为工商、农业、消费等按偿还方式分为一次偿还、分期偿还第二节 商业银行的资产业务商业银行投资对象：我国《商业银行法》规定：“商业银行在中华人民共和国境内之内能投资于国债和金融债券，不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产。” 商业银行投资的目的：（1）获取收益。（2）分散风险。（3）保持流动性。第二节 商业银行的资产业务贴现业务贴现的概念：贴现是商业票据持票人在票据到期前，为获取现款向金融机构铁付一定利息所作的票据转让。贴现包括再贴现和转贴现。贴现的计算：贴现额=票据到期价值—贴现利息 其中：票据到期价值=票据面额+到期利息贴现利息=票据到期价值×贴现率×贴现期限贴现期限是从票据贴现日到票据到期日止的时间。例： 票据面额为100 000元，3个月以后到期，银行的年贴现率为4%，计算贴现额。 票据到期值=100 000；贴现期限3个月； 贴现利息=100 000×4%×3/12= 1 000（元）贴现额=100 000—1 000=99 000（元）商业银行的表外业务01无风险的表外业务02有风险的表外业务第三节 商业银行的表外业务概念：表外业务是指不构成商业银行资产负债表内业务，形成银行非利息收入的业务。分类： 1.无风险的表外业务 包括：转账结算、、代理、咨询业务 2.有风险的表外业务 包括：承诺、担保信用证、票据发行便利、衍生工具交换第三节 商业银行的表外业务转账结算业务银行结算账户：是指银行为存款人开立的用于办理现金存取、转账结算等资金收付活动的人民币活期存款账户。分为单位银行结算账户和个人银行结算账单位银行结算账户按用途分为基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户须经中国人民银行核准第三节 商业银行的表外业务支付结算类业务——支付结算工具：结算业务借助的主要结算工具包括“四票一卡”即支票、银行汇票、银行本票、商业汇票和。①支票。支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票适用于单位和个人在同一票据交换区域的各种款项的结算。支票的提示付款期为10天，自出票之日算起，到期日遇例假日顺延。支票可分为现金支票、转账支票、普通支票三种。 第三节 商业银行的表外业务支付结算类业务②银行本票。银行本票适用于单位和个人在同一票据交换区域的各种款项的结算。银行本票的提示付款期限自出票日起最长不超过两个月，否则代理付款行不予受理。银行本票可分为不定额本票和定额本票两种。不定额银行本票由各商业银行签发和兑付。定额银行本票票面有1 000元、5 000元、1万元和5万元四种，是由中央银行发行，各商业银行签发和兑付。第三节 商业银行的表外业务支付结算类业务③银行汇票。银行汇票主要适用于单位和个人需要在异地支付的各种款项。银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。银行汇票，适用范围广泛；票随人到，使用灵活；兑现性较强，是目前使用最为广泛的票据结算工具。第三节 商业银行的表外业务支付结算类业务④商业汇票。商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月；提示付款期限自汇票到期日起10天。商业汇票按承兑人的不同可分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑，银行承兑汇票由银行承兑，商业汇票的付款人为承兑人。第三节 商业银行的表外业务支付结算方式支付结算除了使用“四票一卡”结算工具外，还有三种其他方式，即汇兑、托收承付、委托收款。①汇兑。汇兑也叫汇款，是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。适用于单位和个人需要在异地支付的各种款项的结算。汇兑按其凭证传递方式不同分为信汇、电汇和票汇三种。②托收。托收也叫委托收款，是债权人或售货人为向债务人或购货人收取款项而向其开出汇票，并委托银行代为收取的一种结算方式。不受金额起点限制，同城、异地均可使用。单位和个人凭已承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可以使用托收结算方式。③信用证业务。信用证业务是由银行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。第三节 商业银行的表外业务业务贷记卡：是发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。借记卡：是先存款后消费（或取现），没有透支功能的。借记卡只是消费者支付现金或支票的另一种更方便的形式，借记卡也因此被称为支票卡。其按功能不同，又可分为转账卡（含储蓄卡）、专用卡及储值卡。第三节 商业银行的表外业务代理类中间业务代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行收单业务等第三节 商业银行的表外业务担保类中间业务担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。第三节 商业银行的表外业务咨询顾问类中间业务企业信息咨询业务，包括项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金、资信证明、企业管理咨询等。资产管理顾问业务，指为机构投资者或个人投资者提供全面的资产管理服务，包括投资组合建议、投资分析、税务服务、信息提供、风险控制等。财务顾问业务，包括大型建设项目财务顾问业务和企业并购顾问业务。现金管理业务，指商业银行协助企业，科学合理地管理现金账户头寸及活期存款余额，以达到提高资金流动性和使用效益的目的。网上银行01网上银行概述02网上银行的业务种类03网上银行的风险及防范04网上银行的使用及管理第四节 网上银行网上银行的概念和优点网络银行是指通过互联网或其他电子传送渠道，提供各种金融服务的新型银行。 与传统银行相比，网络银行具有的优势包括：方便快捷，超越时空；各项成本低；拓宽了银行业务领域；以客户为导向的营销方式具有吸引力；信息透明度高等。网络银行发展存在的障碍主要是安全问题和法律规范问题。第四节 网上银行网上银行业务信息服务客户交流服务交易服务第四节 网上银行网上银行的风险及防范网上银行业务存在的风险：系统安全风险传统银行业务所固有的风险网上银行业务风险的防范：网上银行的市场准入网上银行的业务范围对网上银行的日常检查银行客户权益保护、法律界定和国际协调第四节 网上银行网上银行的使用与管理网上银行的使用：企业网上银行的功能有账户查询功能、账户交易功能、财务管理功能、IC卡管理等。个人网上银行的功能有账户管理、缴费服务、证券业务、外汇买卖、网上支付等。网上银行的管理：针对网上银行，目前银行已采用了数字证书、动态口令、安全控件、短信通知、限额控制等方式提高网上银行的风险防范能力。第四节 网上银行个人金融服务个人储蓄业务 ?人民币储蓄存款 外汇储蓄存款 教育储蓄存款 个人消费 ?业务综述 个人汽车消费 个人综合消费 个人小额短期信用 个人质押 个人助学 个人住房 ?业务综述 个人购置住房 个人商用房 个人住房装修 ?个人家居消费 个人住房公积金 附加服务 第四节 网上银行个人金融服务个人外汇业务 ?外汇汇款 个人外汇预结汇业务 购汇业务 外币兑换 个人中间业务 代理业务 汇款直通车 开放式基金 柜台记帐式债券交易 个人结算账户 提前支取与挂失业务 个人电子银行 个人网上银行 个人电话银行 个人手机银行 理财金账户 ?理财金账户专栏第四节 网上银行企业金融服务对公存款 活期存款 定期存款 外汇存款 单位协定存款 单位通知存款 集团账户存款 融资业务 流动资金 固定资产 贸易融资 住房信贷 综合授信 票据业务 ?商业汇票贴现业务 商业汇票转贴现（买断）业务 国际业务 ?国际结算业务 外汇资金业务 外汇担保业务 外汇清算业务 第四节 网上银行企业金融服务结算业务 国内结算简介 国际结算简介 网络结算 代理证券资金清算企业中间业务 工行债市通 开放式基金 柜台记帐式债券交易 委托 委托代理业务 代客黄金买卖 企业电子银行 企业银行 企业网上银行 企业电线B网上商城 投资银行业务 银团 重组并购顾问 结构化融资顾问 资产证券化 ?企业上市发债业务 企业理财咨询 企业资信服务商业银行经营管理理论01商业银行的经营原则02商业银行的资产负债管理理论及方法第五节 商业银行经营管理理论商业银行经营管理的基本原则有安全性、流动性、和营利性安全性是指商业银行在经营中要避免经营风险，保证资金的安全。流动性是指商业银行能够随时满足客户提取存款等要求的能力。营利性是指追求盈利最大化，是经营目的。商业银行经营的三个原则既相互统一，又有一定的矛盾。安全性与流动性正相关，但它们与盈利性往往有矛盾。商业银行只能从实际出发，在保证安全性、流动性的前提下，实现盈利的最大化。第五节 商业银行经营管理理论西方商业银行的经营管理理论在商业银行发展的历史进程中，经历了资产管理；负债管理；资产负债综合管理三个阶段；资产管理理论：商业银行不主张负债，主要通过对资产规模结构和层次的管理来保持适当的流动性。主要经过三个阶段：1. 商业理论（线. 资产转移理论（可转换性理论）3 .预期收入理论第五节 商业银行经营管理理论西方商业银行的经营管理理论负债管理理论。银行主动通过负债（借入资金）来维持资产的流动性，支持资产规模的扩张，获取更高的盈利水平。资产负债综合管理理论。银行应对对资产负债进行全方位多层次管理，注意两者的平衡。缺口管理法资产负债比例管理法第四章 商业银行业务思考题商业银行的经营原则商业银行的主要业务的程序和种类实务操作训练：进入工行网站（或中行网站），分别登陆个人与企业网上银行，利用演示版进行相关银行业务的操作训练，并利用网上知识介绍进行知识学习。/corporate/deposit/deposit_corporate.jsp第四章 商业银行业务项目：网上银行实训目标：注册个人网银，学会使用个人网银，体会网银的优点任务：在PC机上完成，1注册个人网银，2登陆，3给自己电线开通手机网银和网盾办理。预备：1办一张， 2卡内存10元以下现金， 3注意个人资信的安全。要求与考核：1.3项任务实际完成，2.分组写实习报告注意事项：1.本人卡应与预留手机号对应，2.尽量办网盾PPT模板下载：/moban/行业PPT模板：/hangye/ 节日PPT模板：/jieri/ PPT素材下载：/sucai/PPT背景图片：/beijing/ PPT图表下载：/tubiao/优秀PPT下载：/xiazai/ PPT教程： /powerpoint/Word教程： /word/ Excel教程：/excel/ 资料下载：/ziliao/ PPT课件下载：/kejian/ 范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/ 教案下载：/jiaoan/ PPT论坛： 感谢聆听第五章金融市场金融市场01金融市场概述02货币市场03资本市场第五章 金融市场学习要点了解金融市场的特征、一般构成和在经济中的重要功能；掌握货币市场的种类，资本市场的运行机制；并能把股票、债券、基金等知识运用到指导证券投资的实践中。金融市场分类金融市场的构成要素金融市场的功能货币需求理论金融市场概述同业拆借市场票据市场 短期国债市场回购协议市场大额可转让定期存单市场金融市场货币市场证券发行市场证券流通市场资本市场知识结构第五章 金融市场你对金融市场是如何看待的？金融市场与银行在功能上有何区别想你参与过那种金融交易市场？有何感想？想银行要不要到金融市场去融资？你对股票 、债券、基金有何认识？一132金融市场概述01金融市场的分类02金融市场的构成要素03金融市场的功能第一节 金融市场概述金融市场概念和特征金融市场有广义与狭义之分：广义的金融市场，不仅包括各种金融工具的买卖，包括黄金、外汇等的买卖，还包括传统的银行借贷活动所形成的市场。狭义的金融市场，则主要指通过买卖票据、有价证券而进行的融资活动。第一节 金融市场概述金融市场概念和特征特征：交易商品的单一性——金融产品。交易价格的特殊性——利率一致性。交易目的、方式的多样性。获利、避险、变现等交易的公开性第一节 金融市场概述金融市场的分类货币市场与资本市场（按时间）所谓货币市场又称短期资金市场，是指期限在一年以内的金融交易活动所形成的市场。它包括同业拆借市场、票据市场、短期债券市场、大额定期存款单市场和回购协议市场等。因为该市场活动的主要功能和目的偏重于满足交易者资金流动性，即注重货币本身的功能，故称货币市场。资本市场又称长期资金市场，是指期限在一年以上的融资活动所形成的市场。它包括股票市场、长期债券市场等。因为该市场的活动注重资本本身的功能，即注重资本增值、投资获利，故称资本市场。第一节 金融市场概述金融市场的分类一级市场和二级市场（按层次或功能）一级市场又称初级市场、发行市场，是指创造和发行新证券活动所形成的市场。二级市场又称流通市场，是指已发行的证券的转让、买卖活动所形成的市场。前者增加流通中的金融工具；后者并不增加流通中的金融工具。前者的功能在于创造出新证券，为发行人筹集资金；后者则为投资者手中的证券变现或分散风险提供交易机制和场所。第一节 金融市场概述金融市场的分类有形市场与无形市场（按场所和空间）有形市场指有固定的交易场地，在组织严密的特定交易场所中进行金融交易活动。无形市场是指没有固定的交易场地，通过电话、电报、电传、电脑网络等进行的金融交易活动，如资金拆借、外汇交易等。第一节 金融市场概述金融市场的分类现货市场与期货市场（交割期限）所谓现货市场，是指买卖成交后，很短的时间（当天或在三天以内）立即办理交割手续的交易活动所形成的市场。期货币场是指买卖契约成交时约定在较远的日期，如1个月、2个月或者3个月后才办理交割手续的交易活动所形成的市场。前者是钱货的对等转移；后者只先付很少的一点保证金，就可以做大买卖，它是更高级的市场形式。第一节 金融市场概述金融市场的分类国内金融市场与国际金融市场（按区域）这是按地理位置或交易范围来进行的分类。其中国内市场又分为地方性市场和全国性市场。按要素分：同业拆借市场、票据市场、股票债券基金市场、保险市场、黄金市场、外汇市场、金融信托、金融租赁等市场按是否有中介分：直接融资和间接融资市场。第一节 金融市场概述金融市场的基本要素交易主体金融市场的交易主体就是金融市场业务活动的参加者，它是由资金最终的供求双方和金融中介机构组成具体包括：企业、金融机构、政府、个人、国外投资者和中央银行等。交易客体全融市场的交易客体即交易对象是货币资金。这主要是从金融市场一切活动的目的最终都导致货币资金融通这个角度来说的。因为无论银行的存，还是股票债券的买卖，最终都是货币资金从盈余方流向赤字方。第一节 金融市场概述金融市场的基本要素交易工具所谓金融工具，又称信用工具，是金融交易活动的载体或证书。依其性质不同分为三大类：一是所有权凭证，如股票；二是债权凭证，如债券和票据等；三是权利义务关系凭证，如各类期货合约（合同）和期权合约等。第一节 金融市场概述金融市场的基本要素交易“价格”——利率、汇率、股价金融市场的交易价格有两种形式。一种是以转移金融商品的所有权而形成的交易价格，如债券、股票、票据、外汇等；另一种是转移使用权而形成的价格，如存等。前者交易价格一般为金融商品的所有价值组成，如证券价格，而后者交易价格只是利息。交易方式和交易的组织形式金融市场的交易方式主要有现货交易、期货交易和信用交易。金融市场的组织形式主要有交易所交易、柜台交易和中介交易。第一节 金融市场概述金融市场的功能资本积聚——储蓄转化为投资资源配置——引导资金向高效产业流动调节经济反映经济——如是经济的晴雨表想一想政府、企业、个人如何发挥和利用金融市场的功能？货币市场01同业拆借市场02票据市场03短期国债市场04回购协议市场05大额可转让定期存单市场第二节 货币市场货币市场概念和组成货币市场：指期限在一年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场。组成：同业拆借市场、商业票据市场、国库券以及回购协议市场等。是一个无形市场。利率具有基准利率的性质第二节 货币市场货币市场的特征融资期限短，融资目的是为了解决短期资金周转需要。每笔交易额大，货币市场的参与者主要是机构投资者。流动性强、风险小。最突出的特点表现为中央银行的直接参加。第二节 货币市场同业拆借市场概念：同业拆借市场是各类金融机构之间进行短期资金拆借活动所形成的市场。主要有银行同业拆借市场和通知放款市场两种类型。前者是银行业同业之间短期资金的拆借市场（头寸拆借），后者又称短期拆借市场，主要是商业银行与非银行金融机构之间的一种短期资金拆借形式。主要满足金融机构之间在日常经营活动中经常发生的头寸余缺调剂的需要。市场特性活跃、交易量大，能敏感地反应资金供求关系和货币政策意图，影响货币市场。第二节 货币市场参考资料伦敦银行同业拆放利率(LIBOR)：是伦敦金融市场银行间相互拆借英镑、欧洲美元及其他欧洲货币的利率。分为存款利率和利率两种。是伦敦金融市场乃至于国际金融市场的关键性利率，许多浮动利率的融资工具在发行时都以该利率为参照。全国银行间拆借市场——shibor报价系统第二节 货币市场上海同业拆借市场2016年2月19日同业拆借利率第二节 货币市场同业拆借市场同业拆借市场的特点期限短同业性拆借资金都很大不提交准备金拆借利率称“拆息”，按日计息。无担保第二节 货币市场同业拆借市场同业拆借市场的重要作用一是调剂金融机构之间临时性资金余缺，它可以克服金融机构在经营过程中面临的流动性和盈利性之间的矛盾。二是同业拆借市场是中央银行制定和实施货币政策的载体。第二节 货币市场票据市场票据市场：各类票据发行、流通及转让的场所。主要包括商业票据的承兑市场和贴现市场，也包括融资性票据市场和中央银行票据市场。只有承兑后的票据才有法律效力；票据经过银行承兑，信用风险较小。各种贴现形式实际上是债权的转移、资金的融通。第二节 货币市场票据市场票据承兑市场票据承兑是汇票的付款人或付款人指定的银行在汇票上履行签字承认到期付款的具有法律效力的行为。企业承兑的汇票叫做商业承兑汇票。银行承兑的汇票叫做银行承兑汇票。第二节 货币市场票据市场票据贴现市场票据贴现市场是指对未到期的票据进行贴现，为客户提供短期资金融通的市场。在票据贴现市场上办理贴现业务的机构主要有商业银行、贴现公司、中央银行等，可用以贴现的票据主要是经过背书的本票和经过承兑的汇票。票据贴现市场具体又包括贴现、转贴现和再贴现。第二节 货币市场票据市场我国票据市场我国直到1982年2月，中国人民银行才试办同城商业承兑汇票贴现业务，1986年专业银行正式开办票据承兑、贴现和再贴现业务。我国企业还不能发行单纯以筹资为目的的商业本票，这就大大限制了票据业务的规模；中央银行也不能利用高质量的货币市场金融工具，开展公开市场业务。第二节 货币市场短期债券市场短期债券市场是指发行和买卖一年期以内的政府债券和企业公司债券活动的总称。具有市场风险小、流动性强和税收优惠的特征，是各国最重要的货币市场。在我国，不管是期限在1年以内还是1年以上的由政府财政部门发行的政府债券，均称为国库券，其实际上是中长期国债。第二节 货币市场购回协议市场回购协议：是指资金融入方在出售证券的同时和证券购买者签定的在一定期限内按原定价格或约定价格购回所卖证券的协议。从本质上说，回购协议是一种质押协议,是一种以证券为担保的短期融资行为。交易流动性强，安全性高，收益稳定且超过银行存款收益，交易金额一般都很大，像美国一般每笔交易都在100万美元以上。参与者为大银行，证券交易商，非银行金融机构 ，大企业等。第二节 货币市场大额可转让定期存款单市场简称CD市场，是指发行和买卖大额可转让定期存款单活动的总称。存单的主要特点是：期限短而且灵活。大部分存单期限在1年以内，最短的只有14天。面额固定，起点高。在美国最小额为10万美元，而二级市场交易的存单面额通常为100万美元。种类多样化。利率较一般存款利率略高。不记名，可自由转让。第二节 货币市场阅读：欧洲货币市场集中于伦敦与其他金融中心的境外美元与境外其他欧洲货币的国际借贷市场。形成的原因为什么美元不在纽约贷放，马克不在法兰克福贷放，而流到其国境以外呢？也就是说境外货币市场也即欧洲货币市场形成的原因是什么呢？主要原因有：逃避本国金融政策法令的管制。为减缓本国通货膨胀，对非居民的本币存款采取倒收利息政策的结果。 美国对境外美元的存在采取放纵的态度。第二节 货币市场中国货币市场基准利率参考指标诞生新华社上海１０月１１日电中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心宣布，从１０月１２日起在中国货币网（）正式发布债券７天回购数据指标，作为中国货币市场基准利率的参考指标。中国货币市场—中国外汇交易中心现状：2017年第一季度，金融市场运行整体平稳。货币市场交易回升， 市场利率上升；债券发行增速回落、利率上升。《货币政策报告》第二节 货币市场资本市场01证券发行市场02证券流通市场第三节 资本市场新中国第一只股票的故事第三节 资本市场资本市场的概念资本市场：又称长期资金市场，是以期限在1年以上的金融工具为媒介进行长期性资金交易活动的市场。广义的资本市场包括银行中长期存市场和有价证券市场；狭义的资本市场则专指发行和流通股票、债券、基金等证券的市场，统称证券市场。第三节 资本市场资本市场的特征金融工具期限长，收益高而风险大；融资的目的主要是解决长期投资性资金需要。资本市场的参加者买卖双方主要是公众，这与货币市场的参加者主要是金融机构形成鲜明的对比。资金借贷量大，解决长期投资性资金的需要资本市场金融工具与货币市场金融工具相比，具有流动性差、风险大PG电子、价格多变及收益高的特点。场外市场：柜台交易、第三市场、第四市场 流通市场资本市场场内市场即证券交易所 发行市场第三节 资本市场资本市场的结构第三节 资本市场资本市场的结构第三节 资本市场股票市场股票市场是股票发行和买卖交易的场所。股票市场交易的对象是股票，股票的市场价格除了与股份公司的经营状况和盈利水平有关外，还受到诸如、社会、经济等多方面因素的综合影响。因此，股票价格经常处于波动之中。第三节 资本市场债券市场债券市场交易的对象是债券。债券因有固定的票面利率和期限，其市场价格相对股票价格而言比较稳定。债券的发行人有中央政府、地方政府、金融机构、公司和企业。债券发行人通过发行债券筹集的资金一般都有期限，债券到期时债务人必须按时归还本金并支付约定的利息。第三节 资本市场基金市场是基金证券发行和流通的市场。投资基金，是一种利益共享、风险共担的集合投资制度，即通过向社会公开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资。基金根据组织形态的不同，可分为公司型基金和契约型基金。基金通过发行基金股份成立投资基金公司的形式设立PG电子，通常称为公司型基金；由基金管理人、基金托管人和投资人三方通过基金契约设立，通常称为契约型基金。第三节 资本市场基金市场我国的证券投资基金均为契约型基金。目前我国基金市场主要包括封闭式基金与开放式基金。封闭式基金在证券交易所挂牌交易开放式基金投资者通过向基金管理公司申购和赎回来实现流通。第三节 资本市场证券发行市场证券发行市场的概念和特征证券发行市场，是指发行新股票、公债、公司债等证券以融通长期资金的金融市场。证券发行市场具有如下特征：无固定场所。无统一时间。证券发行价格与证券票面价格较为接近。第三节 资本市场[案例资料]法定中文名称： 湖南新五丰股份有限公司会计师事务所 : 湖南开元有限责任会计师事务所第1次发 发行量（股）发行方式：全部向二级市场投资者定价配售发行面值：（元） 1 发行日期 ：2004-5-25 发行价格：（元）9.2主承销商：华欧国际证券有限责任公司发行对象：于招股说明书摘要刊登当日持有上海证券交易所或深圳证

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