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　　1、2021/4/1 1 第二章 信用与金融 第一节 信用的产生和发展 第二节 信用的主要形式 第三节 融资方式及渠道 返回 目录 2021/4/1 2 第一节 信用的产生和发展 一、信用是现代金融的基石 现代市场经济是信用高度发达的市场经济，即 信用经济。信用是现代市场经济的基础、纽带 和灵魂。 在一个发达的商品交换社会中，一切经济活动 的开展都离不开信用。信用已成为现代市场经 济的一个基本构成要素。 2021/4/1 3 第一节 信用的产生和发展 二、信用的含义及构成要素 (一 )信用在日常生活中的含义 在日常生活中，人们常使用“信用”的含义通 常包含着信托、恪守诺言、实践成约等内容。 202

　　2、1/4/1 4 第一节 信用的产生和发展 前期授予 A B 授予价值 偿还价值 (二 )信用的经济学定义 所谓信用，是指以偿本付 息为前提条件的价值单方面 的让渡或转移。 信用具有以下本质特征： 信用不是一般的借贷行为PG电子， 而是有条件的借贷行为，即 以偿还和支付利息为先决条 件。 信用是价值运动的特殊形 式。它是以偿还为条件的价 值单方面的转移或运动。 信用反映一定的生产关系 。 后期偿还 思考： 给学生提 供的无息 助学 属不属于 信用？ 2021/4/1 5 第一节 信用的产生和发展 (三 )信用的构成要素 1. 信用的主体 即经济活动中的赤字部门和盈余部门，它们具体包括 企业、机构、政

　　3、府、个人以及在信用活动中起媒介 作用的金融中介，包括银行和非银行金融机构。 2. 信用关系 即信用主体通过直接或间接的方式进行资金和实物的 融通形成的债权和债务关系。提供信用者为债权方， 接受信用者为债务方。 2021/4/1 6 第一节 信用的产生和发展 3. 信用条件 主要指期限和利率。期限是信用关系开始到其终结的 时间。利息是债权人因让渡实物和货币使用权所得到 的报酬。 4. 信用标的 即信用关系的对象。它可以是实物形式，主要表现为 商业信用；也可以是货币形式，主要表现为银行信用。 5. 信用载体 即信用工具，它是载明债权债务关系的合法凭证。 2021/4/1 7 第一节 信用的产生和发

　　4、展 信用 古老的范畴 中国的货币和信用起源很早。早在夏代（公元前 2100年 公元前 1600年），贝就成为交换的媒介。相传 西周（公元前 11世纪 公元前 771年）就已出现了信用 行为。春秋战国时期（公元前 770年 公元前 221年） ， 货币经济得到了长足的发展，在使用金、银、铜等秤量 货币的同时，还形成了不同类型的铜铸币，有布币、刀 币、圈钱等。 2021/4/1 8 第一节 信用的产生和发展 三、信用的历史演变 (一 )信用产生的原因 首先，信用产生的前提是私有制的出现。 其次，信用产生的客观经济基础是商品货币关 系的存在，换言之，信用产生于货币作为支付 手段的职能，即商品买卖中的

　　5、延期支付。 最后，信用产生的现实根源在于商品或货币占 有的不均衡。 2021/4/1 9 第一节 信用的产生和发展 (二 )信用的发展过程 尚未工具化的信用。指借贷活动虽已发生，但尚未具 体化为工具，即借贷的书面凭证。 尚未流通化的信用。指信用虽已发生，且已具体化为 工具，但还没有供信用工具流通转让的市场。 流通化的信用。指借贷活动已经发生，并具体化为工 具，而且这些信用工具可以在市场上转让、流通，从 而使得资金得以灵活运用。它是信用逐渐发展的结果， 是信用发展的高级阶段。 2021/4/1 10 第一节 信用的产生和发展 (三 )前资本主义社会的信用：高利贷信用 高利贷信用是指通过贷放货币或

　　6、实物以获取 高额利息为特征的借贷活动。它是最初的信 用形式，是最古老的生息资本形式PG电子，也是前 资本主义社会信用的基本形式。 高利贷信用特点： 1. 利息率极高 2. 非生产性 3. 保守性 2021/4/1 11 第一节 信用的产生和发展 高利贷信用存在的基础： (1)简单商品经济。前资本主义社会商品经济是简单商品 经济，是一种小生产、自耕农、小手工业占优势的社 会生产方式。 (2)金属货币制度。前资本主义社会的货币制度是金属货 币制度，货币的数量是有限的，面对比较强大的货币 需求，货币的供给必然严重不足，从而也导致了高利 贷利率的高水平。 (3)信用不发达。由于商品经济不发达，货币获得较为困

　　7、难。与简单商品经济相适应的是单一的信用形式，在 高利贷以外没有其他的信用形式和融资方式。同时， 农民和小生产者在面临生计和简单再生产不能维持的 时候，也没有非信用方式可以寻求，从而只能借高利 贷。 高利贷在我国特 别是农村地区仍 然广泛存在，原 因何在呢？ 2021/4/1 12 第一节 信用的产生和发展 高利贷信用的历史作用，具有双重性： 在前资本主义社会中，它一方面对社会生产力起阻碍 和破坏作用及解体作用，这是由于高利贷利率特别高， 一般不再用于发展生产力，加之它的高利盘剥，使小 生产者的再生产条件每况愈下，社会生产力日益萎缩； 另一方面，它又促进了自然经济的解体和商品货币经 济的发展。

　　8、在封建社会末期，它一方面促进了资本主义生产方式 前提条件的形成，即货币资本的积累和雇佣劳动后备 军的形成，成为促使资本主义前提条件形成的有力杠 杆；另一方面，其寄生性又阻碍着高利贷资本向产业 资本的转化，成为资本主义生产方式产生与发展的障 碍。 金融机构基准利率表 利 率 项 目 六个月以下 （含六个 月） 4.2 5.04 六个月至一 年（含一 年） 4.425 5.31 一年至三年 （含三年） 4.575 5.49 三年至五年 （含五年） 4.65 5.58 五年以上 4.8 5.76 三、贴现 逾期 挤占挪用贷 款 在再贴现利率基础上,按不 超过同期利率（含浮 动）加点 四、

　　9、罚息 日利率万分之二点一（折 年利率7 .56 %） 日利率万分之五 月利率 （） 年利率（%） 一、短期 二、中长期 郎某因“斗地主” （一种万式）输 光了钱，便向同学占 东（化名）借了 5元 钱，并出具了按日利 率 66计算利息的借 条一张。 3个月后， 郎某竟要支付利息 300元，是本金的 60 倍，高出银行利 率 3 000多倍。 农民冉某向一退休人员借款 130元 用于儿子婚事，约期 2个月，月利 率 20。冉无力履约还债，利息 由开初的每月 26元滚到 100元、 130元并计算复利。在两年多的时 间里，冉节衣缩食归还了近 2 000 元，而债务却由 130元滚至

　　10、6 000 多元，成了还不清的“阎王债”。 与基准利 率相比， 高利贷的 利息太高 了 ！ 2021/4/1 13 第一节 信用的产生和发展 (四 )资本主义社会的信用 1. 借贷资本的含义及形成 (1)含义： 借贷资本是指货币资本家为了获取利息而暂时贷给 职能资本家使用的货币资本。 (2)形成： 在资本主义再生产过程中，会游离出一部分暂时闲 置的货币资本。 在经营过程中，为维持资本循环的连续性或扩大生 产经营规模和范围，会需要补充资本。 从产业资本中游离并独立出来的闲置资本就转化成 了借贷资本。 2021/4/1 14 第一节 信用的产生和发展 2. 借贷资本与高利贷资本的异同 (1) 区别

　　11、： 借贷关系人不同。 用途不同。 利率水平与利息来源不同。 反映的生产关系不同。 (2) 相同点： 借贷资本与高利贷资本都是为了获取利息的生息资 本，都是不变更所有权而只暂时转让使用权的借贷， 都必须有借有还。 2021/4/1 15 第一节 信用的产生和发展 3. 借贷资本的特点 (1)它是一种资本商品。即借贷资本是一种特殊的商品资 本。 (2)它是一种所有权资本。即借贷资本是所有权与使用权 相分离的所有权资本。 (3)它具有特殊的运动形式。借贷资本的运动形式是 G G，始终表现为货币形态。 (4)它有特殊的转化形式。借贷资本的转让不是通过买卖 的形式，而是通过借贷来实现。 2021/4/1

　　12、 16 第一节 信用的产生和发展 4. 资本主义信用的历史作用 (1)积极作用： 对资本转移有中介作用。 加速资本周转。 促进了资本集中，是加速资本积累与积聚的重要因素。 (2)消极作用： 信用能够使生产扩大到极限，从而加重生产过剩，使 生产与消费之间的矛盾更加激化。 信用由于其刚性，加强了资本主义各经济部门之间的 不平衡。 信用刺激投机，并制造虚假的繁荣。 2021/4/1 17 第一节 信用的产生和发展 (五 )社会主义信用 所谓社会主义信用，是指社会主义经济中借贷资金的 运动形式。 社会主义信用仍然是一种借贷关系，是以偿还为条件 的价值运动形式。 社会主义条件下信用关系存在的根本原因在于

　　13、商品货 币关系的存在，建立和完善社会主义市场经济的需要， 多元化的所有制经济结构之间及部门、企业、家庭、 个人之间的需要，此外对外经济联系与交流也必须借 助于信用关系来实现。 2021/4/1 18 第一节 信用的产生和发展 四、信用的作用 (一 )使社会闲置资金得到充分利用 (二 )丰富信用流通工具，节约流通费用 (三 )推动了资本集中与积聚 (四 )促进企业加强经济核算，提高资金使用效益 (五 )调节国民经济的运行 2021/4/1 19 第二节 信用的主要形式 一、商业信用 (一 )商业信用的含义及其必要性 商业信用是指工商企业之间互相提供的，与商品交易 直接联系在一起的信用。 商业信用

　　14、产生的根本原因是由于在商品经济条件下， 在产业资本循环过程中，各个企业相互依赖，但它们 在生产时间和流通时间上往往存在着不一致，从而使 商品运动和货币运动在时间上和空间上脱节。而通过 企业之间相互提供商业信用，则可满足企业对资本的 需要，从而保证整个社会的再生产得以顺利进行。 2021/4/1 20 第二节 信用的主要形式 (二 )商业信用的特点 1. 商业信用的主体是工商企业 2. 商业信用的客体主要是商品资本，因此，它 是一种实物信用 3. 商业信用与产业资本的变动是一致的 即商业信用的数量和规模与工业生产、商品 流通的数量、规模是相适应的，在动态趋向 上是一致的。 2021/4/1 21

　　15、 第二节 信用的主要形式 (三 )商业信用的优缺点 商业作用的优点在于方便和及时。 商业信用的局限性主要表现在： (1)商业信用规模的局限性。受个别企业商品数量和规模 的影响。 (2)商业信用方向的局限性。一般是由卖方提供给买方， 受商品流转方向的限制。 (3)商业信用期限的局限性。受生产和商品流转周期的限 制，一般只能是短期信用。 (4)商业信用授信对象的局限性。一般局限在企业之间。 (5)此外，它还具有分散性和不稳定性等缺点。 2021/4/1 22 第二节 信用的主要形式 (四 )我国的商业信用 新中国成立后，我国商业信用具体经历了三个阶段： 在国民经济恢复和“一五”计划期间，我国曾较好

　　16、地 发挥过商业信用的积极作用。 从第二个五年计划至 1978年前，除只准对采购农副产 品和制造长期的大型设备可预付定金外，其余一律禁 止运用商业信用。 从改革开放至今，商业信用在我国逐步放开，范围逐 步扩大，并发挥了较大的积极作用。 2021/4/1 23 第二节 信用的主要形式 二、银行信用 (一 )银行信用的含义及地位 银行信用是银行金融机构以货币形式提供给政府、企 业或个人的信用。 银行信用克服了商业信用的局限性，在现代商品货币 经济下，银行信用无论在规模、范围上，还是在期限 上都大大超过了商业信用。银行信用已成为现代经济 中最基本的、占主导地位的信用形式。 2021/4/1 24 第二

　　17、节 信用的主要形式 (二 )银行信用的特点 1. 银行信用的主体与商业信用不同 2. 银行信用的客体是单一形态的货币资本，它 可用以任何方面 3. 银行信用与产业资本的变动不一致 总之，银行信用可以突破商业信用在时间、 空间、规模、对象上的限制。 2021/4/1 25 第二节 信用的主要形式 (三 )我国的银行信用 改革开放前，与“大一统”的金融体制相适应， 我国长期实行单一的银行信用，并把全部银行 信用集中于中国人民银行，企业只能在一个银 行的某一分支机构开设账户，并与之发生信用 关系。 改革开放后，随着经济体制改革的进一步深化， 单一银行信用逐渐转化为多种信用形式。但是 尽管信用形式多样

　　18、化了，银行信用仍然是我国 信用形式的主体。 2021/4/1 26 企业 银行 财政 个人 个人的极大储蓄 与瞬时间的高负 债：中国人的储 蓄、动机与 目的 由于不同 生产周期 的企业具 有资金的 盈余与短 缺 我国从 1979 年到现在， 只有 1985年 盈余，其余 年份皆负债 现代银 行金融 体系承 担了聚 集、分 散资金 的任务 我国信用关系 2021/4/1 27 第二节 信用的主要形式 三、国家信用 (一 )国家信用的含义及形式 国家信用是指国家作为债务人的借贷活动，其实质 是国家举债。 国家信用主要采用以下几种形式： 1. 发行国库券 2. 发行国家公债 3. 发行专项债券

　　19、4. 向银行透支或借款 5. 向国外借款，或者在国际金融市场上发行政府债券 2021/4/1 28 第二节 信用的主要形式 (二 )国家信用的特点 1. 国家信用的主体是政府 政府以债务人的身份出现，债权人则是国内外的经 济实体和居民。 2. 安全性较强，风险较小 3. 通常带有一定的强制性 4. 交易性、流动性较强 由于国家债券的信誉高、安全性好，在证券市场上是 优良的交易对象，交易量大，流动性非常强。 2021/4/1 29 第二节 信用的主要形式 (三 )我国的国家信用 我国自 1981年恢复国债发行以来，国债的发行一直呈 增长态势。 第一阶段（ 1981 1990年），年均发行额不足

　　20、40亿元PG电子， 年均递增 7.5%； 第二阶段（ 1991 1993年），年均发行额超过了 300亿 元，年均递增 25.7%； 第三阶段（ 1994 1997年），年均发行额达到 1 699.8 亿元，年均递增 53.1%； 第四阶段（ 1998年至今），由于实施积极财政政策， 国债发行规模更是日益扩大，年均发行额增至 4 036.7 亿元，年均递增 15.7%。 2021/4/1 30 第二节 信用的主要形式 四、消费信用 消费信用是工商企业、银行及其他金融机构以商品形 态或货币形态向消费者个人提供的信用。 消费信用的形式有以下几种： (1)赊销，即延期付款，它是零售商对消费者提供的短期 信用

　　21、。 (2)分期付款，指零售商对消费者购买高档耐用消费品提 供的中长期信用。 (3)消费信贷，指银行及其他金融机构采用信用放款或抵 押放款方式向消费者提供的信用。 (4)消费信用卡，多由银行和信用卡公司发出。 2021/4/1 31 第二节 信用的主要形式 五、民间信用 (一 )民间信用的含义及形式 民间信用，亦称“民间借贷”，或个人信用。西方 国家指相对于国家之外的一切信用，包括商业银行 信用。在我国，民间信用主要指居民个人之间以货 币或实物的形式所提供的直接信贷。 民间信用的形式主要有以下几种： (1)私人之间直接的货币借贷。 (2)私人之间通过中介人进行的间接的货币借贷。 (3)通过一定组

　　22、织程序的货币“合会”、“标会”、 “搭会”等进行的货币借贷。 (4)以实物作为抵押的“典当”形式的货币借贷。 2021/4/1 32 第二节 信用的主要形式 (二 )民间信用的特点 1. 数量有限，期限较短 2. 范围有限 3. 利率较高，且具有较大的弹性 4. 主体主要是自然人 2021/4/1 33 第二节 信用的主要形式 (三 )民间信用的优缺点 民间信用的优点： 扩大了社会融资的范围，其较高的灵活性对社会信用形 式发挥了拾遗补阙的作用。 满足了居民的筹集资金、解决收不抵支困难和实现消费 效用最大化等方面的需求。 民间信用的局限性： 存在的盲目性和不规范性，增加了国家实现宏观调控的 难度

　　23、，其借贷过程中存在的金融投机、高利盘剥不利于 货币流通的稳定和人们生活的安定，增加金融风险。 在一定程度上也会对其他信用形式产生“挤出”效应。 2021/4/1 34 第二节 信用的主要形式 六、国际信用 国际信用，亦称“国际信贷”，它是在国际经济交往 中，国与国之间相互提供的信用。 国际信用的主要形式有以下几种： 出口信贷，指一国出口商或出口商往来银行直接或间 接地向另一国进口商或进口商往来银行所提供的信贷。 银行信贷，指进口商为从国外引进先进技术设备而从 外国银行（或银团）取得的。 政府信贷，指一国政府向另一国政府提供的。 2021/4/1 35 第二节 信用的主要形式 国际金融机

　　24、构信贷， 指国际货币基金组织、国际开 发协会、世界银行、国际金融公司等国际金融机构 所提供 的 信用。 国际债券， 指一国政府、金融机构或公司、企业为 筹措资金而在国外或国际金融市场上发行的有价证 券。 补偿贸易， 指一国厂商以赊销方式向另一国企业项 目提供生产设备和专利技术，待该项目建成投产后 以产品还本付息的借贷行为。 2021/4/1 36 第三节 融资方式及渠道 一、金融与金融体系 金融，一般是指金融资产的融通，也可以说是 与金融资产流通和信用有关的各种活动。严格 的金融定义是指在社会经济生活中金融资产流 通和信用活动以及与其相联系的一切经济关系 的总和。 金融的内容包括金融关系、金融

　　25、活动、金融机 构、金融工具、金融市场等一切与金融资产信 用相关的经济关系和活动。 2021/4/1 37 第三节 融资方式及渠道 所谓金融体系，就是指一国金融机构的设置，各 自的性质、任务和主要职能，以及它们在金融、 经济生活中的地位和相互关系。 在市场经济条件下，以中央银行为核心，商业银 行为主体，各类银行与非银行中介机构并存，构 成现代世界各国的金融体系的一般特征。 2021/4/1 38 第三节 融资方式及渠道 二、直接融资 (一 )概念 直接融资。也称直接金融，是指资金供给者与资金需求 者运用一定的金融工具直接形成债权债务关系的行为， 其中，资金供给者是直接人，资金需求者是直接借

　　26、款人。直接融资的主要方式是发行股票或债券。 (二 )直接融资的优点与局限性 1. 直接融资与间接融资相比的优点 资金供求双方直接联系，在融资时间、期限、利率、数 量、资金用途等方面有较多的选择自由。 有利于促进资金使用效益的提高。 有利于筹集长期投资资金。 2021/4/1 39 第三节 融资方式及渠道 2. 直接融资的局限性 直接融资双方在资金数量、期限、利率等方 面受到的限制比间接融资多。 对资金供给者来讲，由于缺乏中介的缓冲， 直接融资风险比间接融资风险大，需要直接 承担投资风险。 直接融资的便利程度及其融资工具的流动性 均受金融市场发达程度的制约。 2021/4/1 40 第三节 融资

　　27、方式及渠道 三、间接融资 (一 )概念 间接融资，是指资金供给者与需求者通过金融中介间 接实现融资的行为。资金供给者与资金需求者并不发 生直接的债权债务关系，而是分别与金融机构发生信 用关系，从而成为金融机构的债权人或债务人。 (二 )间接融资的优点与局限性 1. 与直接融资相比，间接融资的优点 筹资上可以积少成多。 安全性较高。 2021/4/1 41 第三节 融资方式及渠道 2. 间接融资的局限性 由于资金供给者与需求者之间加入了金融机 构为中介，隔断了资金供求双方的直接联系， 这在一定程度上减少了债权人对债务人的约 束，如对投资对象经营状况的关注和筹资者 在资金使用方面的压力与约束。 金融机构要从经营服务中获取收益，从而增 加了筹资者的成本，减少了投资者的收益。

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